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Tableau de trésorerie : comment le construire et l’utiliser efficacement ?
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Pour bien piloter une entreprise, il ne suffit pas de connaître son chiffre d’affaires ou sa rentabilité.
Il faut aussi surveiller ce que vous avez réellement en caisse, et ce, à tout moment. C’est là qu’intervient le tableau de trésorerie, un outil simple mais stratégique.
Il vous permet de visualiser vos encaissements et décaissements à venir, et donc d’anticiper les tensions de trésorerie. Que vous soyez indépendant, gérant de TPE ou DAF de PME, ce tableau peut devenir votre meilleur allié.
Qu’est-ce qu’un tableau de trésorerie ?
Le tableau de trésorerie est un document prévisionnel qui recense mois par mois (ou semaine par semaine) les entrées et sorties de trésorerie. Il en résulte un solde prévisionnel, vous permettant de savoir si vous serez en capacité de payer vos charges futures.
Il se base uniquement sur les flux de trésorerie réels (banque et caisse), à la différence du compte de résultat, qui prend en compte des écritures comptables non décaissées.
Que contient un tableau de trésorerie ?
Un tableau de trésorerie simple contient généralement :
Encaissements :
- Règlements clients
- Subventions ou aides
- Apports en capital
- Emprunts reçus
Décaissements :
- Salaires et charges sociales
- Paiements fournisseurs
- Loyer, électricité, abonnements
- Remboursements de prêts
- Achats divers
Ligne de solde :
- Trésorerie initiale
- Solde mensuel (ou hebdo)
- Trésorerie finale
💡 Vous pouvez créer ce tableau sous Excel ou Google Sheets… ou gagner du temps avec un outil automatisé comme VYSION.
Pourquoi utiliser un tableau de trésorerie ?
Voici ce que vous permet un bon tableau de trésorerie :
- Anticiper un besoin de financement ou une période creuse
- Décider d’un investissement en connaissance de cause
- Éviter les découverts bancaires et les frais associés
- Échanger plus facilement avec votre expert-comptable
- Piloter votre entreprise en temps réel, en ajustant vos décisions
C’est un outil de gestion quotidienne, pas seulement réservé à la comptabilité ou à la clôture annuelle.
Comment construire un tableau de trésorerie efficace ?
Voici les étapes essentielles :
- Définissez votre période de suivi (semaine, mois, trimestre)
- Listez vos encaissements attendus (clients, prêts, aides…)
- Listez vos décaissements prévus (charges fixes, variables, imprévus)
- Intégrez votre trésorerie de départ
- Calculez les soldes intermédiaires pour chaque période
- Mettez à jour régulièrement avec les montants réellement encaissés/décaissés
💡 Sur VYSION, votre tableau de trésorerie est mis à jour automatiquement grâce à la synchronisation bancaire et à l’automatisation comptable.
Conclusion
Le tableau de trésorerie est l’outil indispensable pour garder le cap et anticiper les risques.
Plus simple qu’un business plan, plus visuel qu’un compte de résultat, il vous accompagne au quotidien dans vos décisions stratégiques.
🚀 Avec VYSION, visualisez votre trésorerie sur 6 ou 12 mois, sans saisie manuelle. Gagnez en clarté, en temps… et en sérénité.
